工商银行实施的「资本管理高级方法」有何特别之处？与传统的管理方法相比好在哪里？ 第1页

标记下，有空来答。

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先解释下，什么是资本管理高级办法。

本细则所称资本管理高级方法，是指商业银行根据巴塞尔新资本协议要求，选择使用内部模型

来计量风险和监管资本的方法，包括第一支柱资本计量高级方法和第二支柱内部资本充足评估程序。第一支柱资本计量高级方法包括信用风险内部评价法、市场风险内部模型法和操作风险高级计量法。（商业银行实施资本管理高级方法监管暂行细则 银监办发[2012]254号）。

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以上是银监会原文规定。

简单的说，银行在计算核心资本充足率以及资本充足率时，分子基本是没什么活动空间的，而分母则是风险加权资产，每一项的风险权重高低会对分母产生影响。银行可以采取权重法或内部评价法对风险权重进行规定，权重法就是各项资产的权重根据资产的性质在《商业银行资本管理办法》中寻找对应的权重直接套用。而内部评价法则要求银行自己进行计算。银行用内评法是有强大内生动力的，在权重法下，大部分贷款基本都是按照100%的风险权重，哪怕这笔贷款银行内部认为非常的安全。内部评级法初级法和高级法的区别是，初级法下，银行自己计算违约概率PD，其他的参数都是监管部门给定。而在高级法下，所有的参数都有银行自己进行计算，其中最大的一块是违约损失率LGD。由于中国银行业股改后不良率长期处于低位运行，而十年再往前的那些违约数据受数据质量制约的因素的影响并不适合参考，违约数据的不足导致各项参数难以得出足够具有说服力的结果，因此国内银行业在推行内评法高级法方面始终比较吃力。对这一次先行获批的6家而言，预计最直接的影响是对补充资本的急切程度有所下降，长远来讲，有利于各家行提升自己的风险定量分析能力。